Sample Retirement Income Options/Exemples d’options de prestations de retraite

À la retraite, le solde du compte d'un membre peut être utilisé pour fournir une certaine forme de revenu viager, en conformité avec la législation du Manitoba, soit sous la forme d’une rente viagère ou d’un fonds de revenu viager (FRV), ou d’une combinaison de ces deux options. Après avoir quitté la division scolaire, si un membre n'est pas prêt à utiliser leur revenu de retraite, il peut reporter le début à une date ultérieure.

Rente viagère sur une seule tête garantie, garantie sur 15 ans – La rente est payable aussi longtemps que vous vivez. Si vous décédez avant les quinze ans qui suivent la date du premier versement de la rente, le même montant de prestations continuera à être versé au bénéficiaire désigné pour le reste de cette période de quinze ans.

Rente réversible à 100 % au conjoint survivant, garantie sur 15 ans – La rente est payable aussi longtemps que vous vivez. À compter du versement qui suit votre décès, votre conjoint(e), s’il (si elle) est vivant(e), continuera à toucher une rente du même montant que celle que vous receviez, pour le reste de sa vie. Si vous et votre conjoint(e) décédez avant la fin de la période garantie (15 ans), les prestations accordées pour le reste de cette période seront versées au bénéficiaire désigné.

Rente réversible à 66 2/3 % au conjoint survivant, garantie sur 15 ans – La rente est payable aussi longtemps que vous vivez. À compter du versement qui suit votre décès, votre conjoint(e), s’il (si elle) est vivant(e), continuera à toucher une rente du même montant que celle que vous receviez, pour le reste de la période garantie le cas échéant, et ensuite, une rente équivalant aux 2/3 de ce montant pour le reste de sa vie. Si vous et votre conjoint(e) décédez avant la fin de la période garantie (15 ans), les prestations accordées pour le reste de cette période seront versées au bénéficiaire désigné.

Ces montants ne sont qu’une estimation puisque le solde de votre compte et les taux de constitution de la rente peuvent varier. Sachez que ces montants ne sont pas garantis.

Plutôt que d’acheter une rente viagère avec le solde de votre compte, vous avez le droit de transférer le solde de votre compte immobilisé à une institution financière afin d’avoir accès à un fonds de revenu viager (FRV). Ce dernier permet une flexibilité au niveau du montant de revenu que vous souhaitez recevoir dans une année donnée. Vous conservez le contrôle de votre capital et prenez les décisions d’investissement. Chaque année, vous décidez du montant que vous souhaitez retirer, sous réserve d’un montant minimal et maximal prévu par la loi. Les versements accordés d’une année à l’autre dépendent des revenus de placement générés par votre compte et du montant de la rente retirée par année.

Il est important à noter aucune garantie de revenu viager, puisque vous investissez le solde de votre compte sans aucune garantie future sur le rendement de vos placements.  De plus, sous la loi, vous pouvez maintenir un meilleur accès à vos fonds en vertu du transfert prescrit à un fonds de revenu de retraite (FERR), tel décrit ci-dessous.

Cette option peut engendrer un avantage pour la succession au moment du décès, mais ces profits sont toujours imposables. Au décès, le compte FRV restant n’est pas immobilisé et peut être transféré en franchise de taxe au Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) du(de la) conjoint(e) survivant(e), retiré en espèces ou utilisé pour acheter une rente viagère. S’il n’y a pas de conjoint(e), la prestation peut être versée au bénéficiaire ou à la succession..

Les tableaux suivants donnent des exemples du revenu mensuel maximal que pourrait être retiré en vertu d'un contrat de fonds de revenu viager pour des personnes âgées entre 60 et 65 ans, avec un solde de compte de 100,000$. Ces illustrations supposent un taux d'intérêt annuel fixe de 2% et alternativement de 4% et, en plus, estiment que les pourcentages de retrait prescrits à chaque âge ne changeraient pas.

La loi permet au titulaire d’un contrat de FRV âgé d’au moins 55 ans de demander un « transfert réglementaire » ponctuel pouvant aller jusqu’à 50 % de tous ses fonds immobilisés en vertu d’un contrat de FRV, à un FERR n’étant pas soumis à des limites de retrait. Le FERR réglementaire vous procure une plus grande flexibilité de revenu à la retraite. Cependant, il convient de faire preuve de prudence, car il est beaucoup plus facile d’épuiser ainsi vos fonds, et donc votre revenu à la retraite.